证券代码：002542       证券简称：中化岩土         公告编号：2024-018

债券代码：128037       债券简称：岩土转债

              中化岩土集团股份有限公司

       关于“岩土转债”到期兑付暨摘牌的公告

  本公司及董事会全体成员保证信息披露内容的真实、准确和完整，没有虚

假记载、误导性陈述或重大遗漏。

  特别提示：

定的条件将“岩土转债”转换为公司 A 股普通股。

  经中国证券监督管理委员会《关于核准中化岩土集团股份有限公司 公开发

行可转换公司债券的批复》（证监许可【2017】2384 号）核准，公司于 2018 年

面值 100 元，发行总额 6.0366 亿元，期限 6 年。

  经深圳证券交易所《关于中化岩土集团股份有限公司可转换公司债 券上市

交易的通知》（深圳上【2018】163 号）同意，公司发行的 6.0366 亿元可转债自

券代码为“128037”，上市数量 603.66 万张。

  根据《上市公司证券发行注册管理办法》《深圳证券交易所股票上市规则》

《深圳证券交易所上市公司自律监管指引第 15 号——可转换公司债券》及《中

化岩土集团股份有限公司公开发行可转换公司债券募集说明书》（以下简称《募

集说明书》）有关条款的规定，现将“岩土转债”到期兑付暨摘牌事项公告如下：

  一、兑付方案

  根据《募集说明书》的规定，本次发行的可转债到期后五个交易日 内，公

司将按债券面值的 108%（含最后一期利息）的价格赎回全部未转股的可转债。

即“岩土转债”到期兑付金额为 108 元人民币/张（含税及最后一期利息）。

  二、可转债停止交易日

  根据《深圳证券交易所上市公司自律监管指引第 15 号——可转换公司债券》

规定，“岩土转债”将于 2024 年 3 月 13 日开始停止交易，2024 年 3 月 12 日为

“岩土转债”最后交易日。

  在停止交易后、转股期结束前（即自 2024 年 3 月 13 日至 2024 年 3 月 15

日），“岩土转债”持有人仍可以依据约定的条件将“岩土转债”转换为 公司 A

股普通股，目前转股价格为 2.64 元/股。

《关于董事会提议向下修正可转换公司债券转股价格的议案》并提交将于 2024

年 3 月 13 日召开的 2024 年第一次临时股东大会审议。

  三、兑付债权登记日（可转债到期日）

  “岩土转债”到期日和兑付登记日为 2024 年 3 月 15 日，本次兑付的对象

为截至 2024 年 3 月 15 日下午深圳证券交易所收市后，在中国证券登记结算有

限责任公司深圳分公司（以下简称“中国结算深圳分公司”）登记在册的全体

“岩土转债”持有人。

  四、到期兑付金额与兑付资金发放日

  “岩土转债”到期兑付金额为 108 元人民币/张（含税及最后一期利息），

兑付资金发放日为 2024 年 3 月 18 日。

  五、兑付办法

  “岩土转债”的到期兑付资金将由中国结算深圳分公司通过托管证 券机构

划入“岩土转债”相关持有人资金账户。

  六、可转债摘牌日

  自 2024 年 3 月 13 日（可转债转股期结束前的第 3 个交易日）起，“岩土转

债”将停止交易。自 2024 年 3 月 18 日(可转债到期日的次一交易日)起，“岩土

转债”将在深圳证券交易所摘牌。

  七、关于可转换公司债券利息所得税的说明

  （一）根据《中华人民共和国个人所得税法》以及其他相关税收法 规和文

件的规定，公司可转债个人持有人（含证券投资基金）应缴纳企业债券 利息个

人所得税，征税税率为利息额的 20%。根据《募集说明书》的规定，公 司将按

债券面值的 108%（含最后一期票面利率 2.00%）的价格赎回全部未转股的可转

债。即每张面值人民币 100.00 元的可转债赎回金额为人民币 108.00 元（税前）

                                           ，

实际派发金额为人民币 107.60 元（税后）。上述所得税将统一由各兑付机构负

责代扣代缴并直接向各兑付机构所在地的税务部门缴付，最终代扣代缴 政策，

以各兑付机构所在地税务部门意见为准。如各兑付机构未履行代扣代缴 义务，

由此产生的法律责任由各兑付机构自行承担。如纳税人所在地存在相关 减免上

述所得税的税收政策条款，纳税人可以按要求在申报期内向当地主管税 务机关

申请办理退税。

  （二）根据《中华人民共和国企业所得税法》以及其他相关税收法 规和文

件的规定，对于持有可转债的居民企业，其债券利息所得税由其自行缴 纳，即

每张面值 100.00 元人民币可转债实际派发金额为人民币 108.00 元（含税）。

  （三）对于持有可转债的合格境外机构投资者（简称“QFII”

                              ）、人 民币境

外机构投资者（简称“RQFII”）等非居民企业（其含义同《中华人民共 和国企

业所得税法》），根据《关于延续境外机构投资境内债券市场企业所得税、增值

税政策的公告》（财政部 税务总局公告 2021 年 34 号）规定，自 2021 年 11 月

收入暂免征收企业所得税和增值税。即每张面值 100 元人民币可转债实际派发

金额为 108.00 元人民币（含税）。上述暂免征收企业所得税的范围不包括境外

机构在境内设立的机构、场所取得的与该机构、场所有实际联系的债券利息。

  对于持有可转债的其他投资者，根据相关税收法规和文件的规定履 行相应

纳税义务。

  八、其他

  联系部门：公司董事会办公室

  联系电话：010-61271947

  九、备查文件

  特此公告。

                              中化岩土集团股份有限公司

                                      董事会